Создать личный кабинет налогоплательщика. Как получить доступ в личный кабинет налогоплательщика. Бесплатный общефедеральный телефонный номер единого Контакт-центра ФНС России доступен для жителей всех регионов страны

Личный кабинет налогоплательщика - это информационный ресурс, который размещен на официальном сайте ФНС России www.nalog.ru , и предназначен для реализации налогоплательщиками и налоговыми органами своих прав и обязанностей, установленных НК РФ.

Личный кабинет налогоплательщика - физического лица

Граждане могут использовать личный кабинет налогоплательщика как для получения документов от налогового органа, так и для передачи в налоговый орган документов (информации), сведений.

При этом, получать документы от налоговых органов через личный кабинет налогоплательщик - физическое лицо сможет после направления в налоговый орган уведомления об использовании личного кабинета налогоплательщика.

Получение доступа к личному кабинету налогоплательщика

Получить доступ к личному кабинету налогоплательщика можно одним из двух способов:

1. С помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте.

Получить регистрационную карту физическое лицо может лично в любой инспекции ФНС России независимо от места жительства и постановки на учет.

При обращении в инспекцию ФНС России по месту жительства при себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность.

При обращении в иные инспекции ФНС России при себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность, и оригинал или копию свидетельства о постановке на учет физического лица (свидетельство о присвоении ИНН).

2. С помощью квалифицированной электронной подписи (универсальной электронной карты)

Квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи должен быть выдан Удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России, и может храниться на любом носителе: жестком диске, USB-ключе, Универсальной электронной карте или смарт-карте.

Возможности личного кабинета налогоплательщика

Личный кабинет налогоплательщика позволяет:

1. Контролировать состояние расчетов с бюджетом:

По налогу на доходы физических лиц. В частности, если в прошедшем налоговом периоде (календарном году) налоговые агенты не удержали из вашего дохода исчисленные суммы НДФЛ, они должны были передать соответствующую информацию в налоговый орган до 1 марта следующего за отчетным налоговым периодом. В личном кабинете налогоплательщика можно увидеть, числится ли за физическим лицом неуплаченный НДФЛ, а также сумму долга и начисленные на нее пени (штрафы);

По налогу на имущество физических лиц, транспортному и земельному налогу. В личном кабинете налогоплательщика указывается актуальная информация о начисленных суммах налогов, пенях, штрафах, на основании которой можно проверить как полноту, так и достоверность сведений об объектах налогообложения (например, о недвижимом имуществе, транспортных средствах), которыми располагают налоговые органы. Своевременное получение указанной информации позволяет оперативно информировать налоговые органы об обнаруженных вами неточностях и недостоверных сведениях;

2. Скачивать программы для заполнения декларации по форме 3-НДФЛ

В личном кабинете налогоплательщика можно скачать декларацию по форме 3-НДФЛ, а также заполнить такую декларацию в режиме онлайн и, подписанную электронной подписью, направить ее в налоговую инспекцию в электронном виде.

3. Отслеживать статус камеральной проверки налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ

Если физическое лицо обратилось в налоговый орган с заявлением о возврате излишне уплаченного НДФЛ, возникшего в результате перерасчета налоговой базы в связи с использованием налоговых вычетов, то налоговый орган примет решение о возврате налога после проведения камеральной проверки.

4. Обращаться в налоговые органы без личного визита в налоговую инспекцию

Обращения, направленные в налоговый орган через форму обратной связи в личном кабинете налогоплательщика, а также ответы налогового органа на эти обращения хранятся в разделе "Документы налогоплательщика".

5. Оплачивать налоговую задолженность и налоговые платежи, формировать платежные документы

С личным кабинетом налогоплательщика взаимоувязан электронный сервис "Заплати налоги", включающий сервис "Уплата налогов физических лиц", который позволяет налогоплательщику - физическому лицу:

Формировать платежные документы на уплату имущественного, земельного и транспортного налогов до получения Единого налогового уведомления (авансом);

Формировать платежные документы на уплату НДФЛ, а также платежные документы на уплату штрафа за несвоевременное представление налоговой декларации по форме 3-НДФЛ;

Формировать платежные документы на уплату задолженности;

Распечатывать сформированные документы для оплаты в любой кредитной организации или оплачивать безналичным путем с помощью онлайн-сервисов банков, заключивших соглашение с ФНС России.

Личный кабинет налогоплательщика - юридического лица

Личный кабинет налогоплательщика - юридического лица представляет собой размещенный на сайте ФНС (http://lkul.nalog.ru/) сервис, с помощью которого организация может обмениваться с ИФНС документами в электронном виде и отслеживать состояние расчетов по налогам.

Для получения доступа к личному кабинету нужно:

  1. приобрести квалифицированную электронную подпись (ЭЦП);
  2. пройти онлайн-регистрацию в личном кабинете на сайте ФНС;
  3. подписать ЭЦП Соглашение о получении доступа в личный кабинет.

Технические условия подключения к личному кабинету указаны на сайте ФНС (http://lkul.nalog.ru/check.php).

В числе прочего через личный кабинет можно отправить в ИФНС:

    сообщения о создании или закрытии обособленных подразделений;

    запросы о выдаче акта сверки, справки об отсутствии задолженности, справки о состоянии расчетов с бюджетом;

    заявление о зачете (возврате) переплаты.

В свою очередь, ИФНС может направлять организации через личный кабинет запрошенные ею документы, выставлять требования об уплате налога.

Документы, размещенные организацией или инспекцией в личном кабинете, равнозначны документам на бумаге.

Поэтому, получив через личный кабинет, например, требование об уплате налога, организация должны его исполнить.

При этом датой получения организацией документа через личный кабинет считается день, следующий за днем его размещения инспекцией в личном кабинете.

Использование личного кабинета является правом организации, но не обязанностью.


Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме .

Личный кабинет налогоплательщика: подробности для бухгалтера

  • Обзор изменений в НК РФ в части совершенствования налогового администрирования

    Им порядке. Согласно внесенным уточнениям личный кабинет налогоплательщика используется налогоплательщиками – физическими лицами... к личному кабинету налогоплательщика, получают от налогового органа в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика документы... телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика. Представление документов, составленных в... телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика утверждаются ФНС. При необходимости...

  • Совершенствование налогового администрирования: очередной этап

    Программного обеспечения. Порядок пользования личным кабинетом налогоплательщика – физического лица Личный кабинет налогоплательщика используется налогоплательщиками – физическими... физические лица, получившие доступ к личному кабинету налогоплательщика, получают от налогового органа... по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика. В случае представления истребуемых... официального опубликования; уточнен порядок пользования личным кабинетом налогоплательщика – физического лица; обновлен порядок...

  • Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

    Работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку « Получить ЭП » система...

  • Порядок перехода на онлайн-кассы 2017

    ККТ на сайте ФНС. В личном кабинете налогоплательщика у вас имеется раздел «Контрольно... к использованию. Для действий в личном кабинете налогоплательщика нужна электронная подпись. Если у...

  • Нюансы истребования документов и ответственность за их непредставление

    Телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика утверждены Приказом ФНС России от... в электронной форме или через личный кабинет налогоплательщика. К сведению: форма и формат... телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика утверждены Приказом ФНС России от...

  • Налог на самозанятых с 1 января 2019 года (1 часть)

    На учет можно и через личный кабинет налогоплательщика. В этом случае заполняется только... учет осуществляется при использовании доступа личного кабинета налогоплательщика, а также с помощью уполномоченной...

В ФНС личный кабинет налогоплательщика для физических лиц расположен в круглосуточном режиме по единому и официальному адресу в сети Интернет: https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login/

Вход в личный кабинет осуществляется по логину (идентификационный налоговый номер гражданина) и паролю (сформированному в автоматическом режиме, отправляется в SMS уведомлении при регистрации).

Сервис предоставляется на бесплатной основе для всех граждан, которым необходимо получение квалифицированной поддержки и справочной информации с регионального или центрального аппарата Федеральной Налоговой Службы.

ФНС личный кабинет налогоплательщика для физических лиц

Помогает гражданам Российской Федерации быстро ориентироваться в современном налоговом законодательстве, черпать информацию о сборах и сроках оплаты взносов, а также смотреть задолженность и оформлять в дистанционном режиме налоговый вычет.

Здесь все организованно и просто, любую задачу можно решить по эффективной инструкции благодаря пошаговому выполнению последовательных действий.

Как узнать свой ИНН


Перед началом оформления новой учетной записи многие сталкиваются с проблемой отсутствия налогового номера.

Получить ИНН можно по следующей инструкции:

  • Перейдите на сайт https://service.nalog.ru/inn.do . Подробная пошаговая инструкция о том изложена в этом материале.
  • Введите инициалы запрашиваемого лица (фамилия, имя и отчество).
  • Дата рождения в соответствии с установленной формой «День/Месяц/Год».
  • Место рождения. Начните заполнять со страны или города, система автоматически предложит варианты подсказок.
  • Данные паспорта (серия, номер, дата выдачи).
  • Ввод защита от спама (при плохой видимости символов нажмите «Обновить картинку с цифрами).

Запрос сформируется в течение нескольких секунд, в новом окне будет отображен присвоенный налоговым органом номер физическому лицу.

Регистрация

Перед началом пользования официального сайта, необходимо пройти процедуру регистрации, то есть создания новой учетной записи пользователя.

Способы получения доступа к кабинету налогоплательщика:

  • Регистрация через карту, полученную в ближайшем отделении ФНС. При себе необходимо иметь внутренний паспорт гражданина для идентификации. Лица, находящие в возрасте до 14 лет, могут зарегистрироваться через документ подтверждающий опекунство, родственную связь или усыновление.
  • С помощью сайта государственных услуг. Предварительно требуется подтверждение анкеты в пенсионном фонде или налоговой (завершающий этап регистрации).
  • При наличии электронного ключа с шифрованной подписью, который выдан одним из удостоверяющих центров с действительным уровнем аккредитации. Для работы требуется программное обеспечение КриптоПро CSP с последней версией (минимально 3.6 для корректного входа).

Инструкция и порядок получения данных для входа через ИФНС:

  • Посетить лично отделение налоговой службы с паспортом.
  • Сообщить администратору о намерении зарегистрироваться в личном кабинете или самостоятельно выбрать талон очереди в автоматизированном терминале.
  • В окне, соответствующем талону, сотрудник предоставить регистрационную карту – её необходимо заполнить. При возникновении вопросов уточняйте правильность заполнения у специалиста.
  • После фиксации персональных данных в единой базе данных, будет отправлен пароль через SMS сообщение.
  • Осуществить вход можно после 20 минут после активации записи по ИНН и паролю.


Регистрация через ГосУслуги:

  • Создать учетную запись на официальном сайте единого государственного (ESIA.Gosuslugi.ru).
  • Форма содержит поле «Фамилия», «Имя», а также мобильный телефон и электронную почту. Все обязательно для заполнения.
  • Нажмите кнопку «Зарегистрироваться» (автоматическое соглашение с условиями пользования проектом и политикой конфиденциальности).

Вход


Войти в личный кабинет налогоплательщика физического лица можно через по адресу nalog.ru или с помощью единого государственного электронного портала «ГосУслуги».

  • Через сайт NALOG.RU. После посещения главной, стартовой страницы слева нужно нажать на ссылку «Войти в личный кабинет» под заголовком «Физические лица». Стандартно требуется ввод ИНН и пароля.
  • С помощью единого портала «ГосУслуги». Если у вас есть учетная запись с подтвержденными правами доступа, войти в кабинет налогоплательщика можно через портал ESIA.GOSUSLUGI.RU. Нажмите на соответствующую кнопку, затем разрешите использовать свои персональные данные. Вход в личный кабинет произойдет автоматически.
  • Вход с использованием ключа электронной подписи на USB через программное обеспечение Crypto PRO версии 3.6 (минимальные требования). Функционал постоянно совершенствуется и может содержать неточности или ошибки в использовании.

Восстановление доступа


Потеря пароля может произойти по разным причинам, но без правильного ввода кода безопасности в соответствующей строке (формы входа), выполнить авторизацию невозможно и функционал кабинета будет недоступен.

Восстановление пароля от кабинета (инструкция):

  • Зайдите на расположенному по адресу https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login/ , под формой авторизации нажмите на кнопку «Забыли пароль».
  • Откроется новое окно, где нужно ввести идентификационный налоговый номер, адрес электронной почты и контрольное слово (для безопасности аккаунта).
  • Запустите смену пароля путем нажатия на кнопку «Восстановить».

Важно знать: если получить новый код через этот сервис не предоставляется возможным, надо лично явиться в ближайшее отделение ФНС с паспортом и обратиться к администратору для начала процедуры восстановления. По времени это занимает 10-15 минут и напрямую связано с загруженностью сотрудников посетителями.

Новая и старая версии

На сайте nalog ru личный кабинет налогоплательщика физического лица доступен в двух версиях:

  • Новый, по адресу: lkfl2.nalog.ru. Улучшенный функционал с более простым и понятным интерфейсом для пользователя поможет быстрее и удобнее ориентироваться по основным услугам и пунктам навигационного меню.
  • Старый, который ранее открывался при запуске страницы lk.fl.nalog.ru. Техническую поддержку этого ресурса прекратили, и все действия перенесены в современную и модернизированную версию.

Обратите внимание: в целях повышения безопасности и сохранения конфиденциальных персональных данных, не передавайте их третьи лицам и остерегайтесь мошенников, которые могут быть замаскированы под официальный сайт налоговой.

Основные возможности сайта ИФНС nalog ru


Новая версия кабинета усовершенствована и содержит более структурированную информацию по всем ключевым разделам проекта.

В целях простой навигации, в правом верхнем углу, напротив инициалов учетной записи добавлены и находятся 4 значка:

  • Почтовые уведомления.
  • Версия сайта для слабовидящих.
  • При наличии патента на ведение предпринимательской деятельности или нахождении гражданина в этом статусе кнопка для перехода в кабинет индивидуального предпринимателя.
  • Мои налоги. Содержит две колонки – страховые взносы и сведения о доходах. Посмотреть историю операций по зачислению всех видов налогов в государственный орган можно путем нажатия на кнопку.
  • Моё имущество. В этом разделе находится информация по всем видам движимого и недвижимого имущества, которое действует и находится в собственности или ранее находилось в этом статусе. Если объект отсутствует в списке, хотя существует в собственности на самом деле, нужно нажать на кнопку «Сообщить».
  • Жизненные ситуации. Важный и информативно самый востребованный раздел кабинета. Здесь можно распорядиться переплатой, подать декларацию 3-НДФЛ или заявление о льготе, проинформировать налоговый орган о новом счете в зарубежном банке, изменить персональные данные или сделать запрос о получении справки или других документов.
  • Контакты. В этом пункте меню находится налоговый орган, к которому отнесен ИНН по прописке, его контактная информация (телефон, код отделения и время работы). Записаться на прием или обратиться напрямую можно в режиме онлайн.

Дополнительно можно воспользоваться расположенными ниже пунктами меню для добавления комментария «Оставить отзыв» и для получения справочной информации «Помощь».

Чтобы изменить персональную информацию, получить электронную подпись или посмотреть или добавить зарубежные счета в иностранных банках.

Оплата налогов

Произвести оплату по сборам в ФНС можно в режиме онлайн банковской картой. Это удобный способ, особенно когда мало времени для личного посещения отделения банка.

Инструкция по проведению платежа:

  • Авторизуйтесь на nalog.ru
  • Нажмите на «Мои налоги».
  • Далее найдите кнопку «Оплатить задолженности».
  • После введите номер карты, срок действия и защитный CVV2 код для обработки транзакции.
  • Квитанция поступит на адрес электронной почты. Перевод зачисляется мгновенно и может быть проверен в рабочее время сотрудником инспекции.

Погашение задолженностей

Узнать наличие задолженности можно аналогичным способом, после авторизации в личном кабинете на главной странице. Подробная информация будет отображена сразу после загрузки нового окна.

Оплата задолженностей происходит с помощью карт Visa, MasterCard и МИР в дистанционном режиме.

Полезная информация : на сайте ФССП можно узнать задолженность перед государством по идентификационному налоговому номеру. Адрес проекта: http://fssprus.ru/iss/ip/

Получение налогового вычета через личный кабинет ФНС

  • Зайдите в раздел «Жизненные ситуации», далее «Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц».
  • Заполните её в режиме онлайн.
  • Нажмите на «Отправить, декларацию, заполненную в программе».

Как открыть Личный кабинет налогоплательщика?

Для чего нужен кабинет налогоплательщика?

Личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы - это удобный инструмент, с помощью которого вы сможете решать все вопросы с налоговой службой. Здесь можно сдать декларацию 3-НДФЛ, узнать о состоянии задолженности по налогам и задать вопрос налоговой службе.

Как зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика?

Для начала вам нужно с паспортом обратиться в любую налоговую инспекцию или в МФЦ. Это можно сделать не только по месту прописки.

Получение доступа в личный кабинет займет не более пяти минут. При вас инспектор проверит паспортные данные и распечатает регистрационную карту. В ней будет логин и первичный пароль.

Важно учесть: первичный пароль необходимо поменять в течение месяца после регистрации! Если этого не сделать, то процедуру регистрации кабинета придется проходить заново.

Приглашаем в онлайн-сервис НДФЛка.ру! У нас вы найдете полную информацию о налоговых вычетах, проконсультируетесь с налоговым экспертом, получите заполненную декларацию 3-НДФЛ!

После того как вы получили на руки регистрационную карту вы можете войти на сайт ФНС России в раздел “Физические лица”.

В левом верхнем углу выберите “Вход в личный кабинет” (как показано на рисунке).

В личный кабинет налогоплательщика также можно зайти через Портал государственных услуг Российской Федерации при наличии подтвержденной учетной записи.

После того, как вы вошли в Личный кабинет, вам необходимо заполнить личные данные или проверить соответствие. Заполните все строки, которые предлагает вам система.

Это данные, которые вы хорошо знаете и вам не надо собирать много документов, чтобы внести информацию.

Укажите новый пароль, вашу электронную почту, которую обязательно надо активировать.

При этом новый пароль должен быть сложным:

Далее, на электронный адрес, который вы указали при регистрации, будет выслана ссылка для активации вашей электронной почты. Мы рекомендуем вам получить сертификат ключа электронной подписи: он понадобится вам при отправки документов в налоговую инспекцию.

После получения сертификата ключа проверки электронной подписи вы можете отправлять документа и декларацию 3-НДФЛ с помощью своей учетной записи.

Поздравляем вас с регистрацией в Личном кабинете налогоплательщика!

Закажите изготовление электронной подписи через онлайн-сервис НДФЛка.ру: мы не только грамотно и быстро оформим вашу налоговую декларацию, но и отправим ее в налоговые органы

Развитие сети Интернет очень сильно упрощает жизнь и экономит время. Многие организации, в том числе и государственные, разрабатывают удобные сервисы для того, чтобы посетители могли воспользоваться ими удаленно. Это сокращает количество работников и занимаемых площадей, что в конечном счёте ведёт к значительной экономии.

Для посетителей такой вариант обслуживания также очень привлекателен. Им не нужно больше стоять в очередях и тратить свое время и нервы. Особенно актуально это для налоговой службы России. Ещё несколько лет назад об очередях в них ходили легенды. Теперь многие вещи делаются на сайте, через «Личный кабинет» nalog.ru.

Регистрация «Личного кабинета» nalog.ru

Чтобы иметь доступ к возможностям, предлагаемым сайтом ФНС России, необходимо предварительно произвести регистрацию «Личного кабинета» nalog.ru. Это даёт возможность, не обращаясь в налоговые органы, узнавать о наличии задолженностей перед бюджетом, записываться на приём к инспектору, подавать данные налоговых деклараций, регистрировать ЮЛ и ИП, формировать документы на оплату, подавать заявления и многое другое.

Для этого необходимо выбрать категорию налогоплательщика:

  • физические лица;
  • индивидуальные предприниматели;
  • юридические лица.

Рядом с наименованием категории есть пункт «Войти в Личный кабинет». Нужно лишь кликнуть мышкой.

«Личный кабинет» налогоплательщика юридического лица

При наличии доступа в «Личный кабинет» налогоплательщика юридического лица, у последнего появилась возможность получать актуальную информацию по уплате налогов и сборов, наличии пени, штрафов, процентов, переплат, невыясненных платежей. ЮЛ может получить онлайн акты совместной сверки, выписки из ЕГРН, ЕГРЮЛ, справки различного характера. Направлять документы на регистрацию ЮЛ и вносить изменения в ЕГРЮЛ и другие услуги налогового характера.

Основным условием входа в «Личный кабинет» является наличие квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи (КСКПЭП) и его подключение к компьютеру с которого осуществляется вход.

«Личный кабинет» налогоплательщика

С помощью удаленного сервиса ФНС, индивидуальные предприниматели могут подавать документы на регистрацию ИП, вносить изменения в ЕГРИП, получать информацию о состоянии налоговых расчётов, возможности изменения системы налогообложения и иных видов взаимодействия с налоговыми органами.

Чтобы зарегистрировать «Личный кабинет» налогоплательщика индивидуального предпринимателя, ИП должен иметь ключ электронной подписи. Он выдаётся аккредитованным Удостоверяющим центром. Может быть записан на различных видах носителей - жёстком диске, УЭК, смарт-карте или USB-ключе. Если ИП зарегистрирован на портале nalog.ru как физическое лицо, он может воспользоваться имеющимся паролем.

«Личный кабинет» налогоплательщика для физических лиц

ФЛ через «Личный кабинет» налогоплательщика для физических лиц может получать актуальные данные по налоговым расчётам с бюджетом. Просматривать данные по имущественным объектам, формировать и распечатывать квитанции об оплате. Подавать декларации формы 3-НДФЛ и отслеживать результаты их проверки. Подавать различные заявления и записываться на приём в органы ФНС.

Получить доступ можно если налогоплательщик имеет на руках идентификационные данные по регистрационной карте, выданные в местном органе ФНС. Также, это возможно для владельцев универсальной электронной карты (УЭК) или имеющим регистрацию на сайте gosuslugi.ru.

Как создать «Личный кабинет» налогоплательщика на nalog.ru

Чтобы эффективно взаимодействовать с налоговыми органами, физическим, юридическим лицам и ИП необходимо иметь доступ к своим данным. Как создать «Личный кабинет» налогоплательщика на nalog.ru? Проще всего это сделать ФЛ и ИП. Им достаточно иметь регистрацию на gosuslugi.ru или ключ электронной подписи. Введя требуемые данные, необходимо активировать учётную запись пройдя по ссылке в письме от ФНС. Юридические лица должны иметь соответствующие настройки программного обеспечения (они указаны при входе в «Личный кабинет», в пункте «Проверка условий доступа». Вход осуществляет руководитель предприятия или уполномоченное лицо с помощью ключа проверки электронной подписи.

Порядок работы с «Личным кабинетом»

Физическое лицо, пройдя по ссылке из e-mail и активировав свою учётную запись, получает доступ к сервисам налоговой службы. Совершив какое-либо действие, он получает оповещение об этом на адрес указанной им при регистрации электронной почты. Также, ФЛ будет получать на e-mail уведомления о действиях ФНС, связанных с его обращением или требованием. Работа с «Личным кабинетом» для ИП аналогична работе для физических лиц.

Порядок работы с «Личным кабинетом» для юридических лиц прописан в соответствующих документах, которые они могут скачать. «Рекомендации» и «Руководство» находятся при входе в «Личный кабинет», по ссылке «Порядок предоставления доступа».

Ориентироваться в тонкостях законодательства, оперативно получать ответы на злободневные вопросы, обеспечить малый бизнес нормативными документами и актуальными формами отчётности - главные задачи электронных государственных сервисов. Личный кабинет предпринимателя на ресурсах госслужб помогает быстро решать текущие вопросы, экономит время и деньги.

Плюсы получения государственных услуг через личный кабинет

Нет юридической разницы, каким образом получать государственные и муниципальные услуги: в электронном виде или обычным способом (посещение регулирующих органов). Оба варианта легальны.

Но есть принципиальные отличия:

  • При выборе электронных услуг не требуется посещать государственное учреждение. Нет необходимости подходить в определённые дни (и не попасть в обеденный перерыв), заполнять от руки документы, а если с собой не оказалось определённых бумаг, возвращаться на исходную точку.
  • Через сервис ЛК можно оформить документы и заявления в удобное время (в том числе в выходные дни), по любому гаджету, имеющему доступ в интернет: компьютер, планшет, мобильный телефон.
  • Прямо из дома увидеть и оперативно заплатить штрафы ГИБДД (в том числе со скидкой 50%), погасить или судебному решению, проверить пенсионные начисления и пр.
  • Даже если для получения услуги всё-таки требуется присутствие заявителя, ЛК позволяет укоротить цепочку. В этом случае можно подать заявление на сайте, а после приглашения (по электронной почте) подойти в учреждение и забрать готовые бумаги. К таким услугам относятся: получение документов для оформления или ликвидации ИП, регистрация авто и прочее. Вас примут в назначенное время, без ожидания в очереди.
  • Сервис личного кабинета автоматически проставляет уже имеющиеся сведения (Ф. И. О., данные паспорта, ИНН, СНИЛС и т. п.), остаётся заполнить только недостающие поля.
  • Если в заявлении есть ошибки, система не пропустит их. Все исправления вносятся онлайн.
  • В кабинете физического лица (или предпринимателя) отслеживается статус заявки или документа: «на проверке», «принято», «готово».
  • Здесь можно пожаловаться на некачественное предоставление государственных услуг по любому ведомству. В ЛК будут приходить оповещения обо всех этапах рассмотрения претензии.
  • Все государственные, муниципальные услуги, консультации объединены в одном месте - это тоже большой плюс.

Помимо простоты получения информации и скорости коммуникаций с органами власти, стоит отметить, что электронные услуги высвобождают время у рядовых клерков. Что даёт им возможность более качественно и быстро выполнять должностные обязанности. Ведь все мы являемся налогоплательщиками, которые финансируют своими налогами оплату их труда.

Используя все возможности «Личного кабинета» предприниматель экономит своё время для более активного продвижения бизнеса

Портал «Госуслуги» - максимальный спектр электронных возможностей для бизнеса

Единый портал государственных и муниципальных услуг (ЕПГУ) - система, предоставляющая частным лицам и предпринимателям справочную информацию о доступных госуслугах онлайн, сведения о законах, постановлениях правительства, регламентах работы регуляторов. Здесь можно подать заявления, найти актуальные образцы документов, ссылки на сервисы госучреждений и ведомств, их адреса, время работы и прочее.

Сайт предоставляет информацию по требованиям органов власти, которые необходимы для частного предпринимательства, услугам министерств, подведомственных им служб и надзоров: МВД, Пенсионного фонда, ФМС, Федеральной налоговой службы, ФССП, Министерства здравоохранения, Росреестра, Роскомнадзора, Фонда соцстрахования, Роспотребнадзора и других.

На этой площадке можно найти важные для бизнеса услуги по направлениям:

  • налоги и финансы (услуги ФНС РФ):
    • регистрация ИП;
    • получение выписки из ЕГРН;
    • информация о наличии налоговой задолженности;
    • подача и заполнение налоговой декларации;
    • актуальные формы заявлений;
    • получение справок по налогам и сборам, пеням, штрафам и процентам;
    • предоставление документов из ЕГРЮЛ и ЕГРИП:
    • Всем, кто имеет статус предпринимателя, здесь можно сформировать налоговую декларацию о предполагаемом доходе физлица (по форме 4-НДФЛ).
  • труд (услуги ФСС РФ) - регистрация ИП в Фонде социального страхования РФ, снятие с учёта страхователей для лиц, заключивших трудовой договор с работником.
  • земля и строительство (оформление прав, кадастровый учёт) - например, перевод жилого помещения в нежилое.
  • безопасность, оформление оружия, охранная деятельность.
  • промышленность и торговля - получение сведений из единого реестра деклараций о соответствии (услуга Федеральной службы по аккредитации) или сведений о добровольной сертификации.
  • финансовый мониторинг (услуги Федеральной службы по финмониторингу) - постановка на учёт в Росфинмониторинге для индивидуальных предпринимателей, оказывающие посреднические услуги по сделкам с недвижимостью.

И это далеко не полный перечень всех услуг портала.

Чтобы оперативно подавать заявления на получение госуслуг, реагировать на требования налоговой, решать формальности с регуляторами, частному предпринимателю нужно зарегистрироваться . Это значительно сокращает время.

Личный кабинет на портале «Госуслуги» - удобный электронный сервис для ИП

Дополнительные возможности для ИП - личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС РФ

Ресурс налоговой службы во многом дублирует сервисы, которые представлены на сайте госуслуг по основным функциям этого надзорного органа.

В личном кабинете индивидуального предпринимателя (также как на портале ЕПГУ) удалённо предоставляются следующие услуги:

  • информация по налогам физического лица и ИП, предстоящие платежи, недоимки, задолженности;
  • получение выписки из ЕГРИП (о своём ИП), а также сведения по регистрации изменений по ИП;
  • данные о применяемой к ИП системе налогообложения;
  • отправка заявления на прекращение деятельности ИП;
  • перечень деклараций и бухгалтерской отчётности по году;
  • извещения о ходе проведения камеральных проверок;
  • представление ИП сообщений, связанных с применением специальных налоговых режимов.

Личный кабинет налогоплательщика - специализированные онлайн-услуги ФНС РФ и в мобильном приложении

Какие преимущества даёт предпринимателю усиленная квалифицированная электронная подпись

Электронная подпись применяется для идентификации бизнесмена, физического лица.

Есть несколько видов онлайн-визы:

  • Простая электронная подпись - для писем, сообщений регуляторам, муниципальным органам и органам власти и прочее.
  • Усиленная неквалифицированная подпись - употребляется для визирования документов, не требующих наличия печати (например, договоры ИП, бухотчётность, налоговые декларации).
  • Усиленная квалифицированная электронная подпись - один из самых нужных инструментов для предпринимателя. Создаётся с применением криптографических средств, подтверждённых ФСБ. Гарантом подлинности выступает оригинальный сертификат. Документ с визой УКЭП обладает полной юридической силой.

Виды электронной подписи, возможности и преимущества УКЭП

Если вы настроены вести бизнес удалённо, необходимо получить УКЭП.

Наличие квалифицированной электронной подписи является обязательным условием для работы с порталами госуслуг, Системой межведомственного электронного взаимодействия, сдачи отчётности в налоговые органы, отправки банковских и иных документов через интернет, исполнении государственных и муниципальных функций и при совершении иных юридически значимых действий.

Госуслуги

https://www.gosuslugi.ru/

Если у ИП есть усиленная сертификатом квалифицированная электронная подпись, в ЛК налогоплательщика на сайте ФНС РФ бизнесмену предоставляются расширенные возможности.

Бизнесмен, у которого есть УКЭП, имеет право:

  • сдавать налоговую отчётность по деятельности ИП;
  • отправлять в ФНС заявления на зачёт (возврат) излишне уплаченных средств;
  • запрашивать справки и акты сверки о состоянии расчётов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам;
  • получать выписки по операциям с бюджетом, информацию об урегулировании задолженности (отсроченной, рассроченной, реструктурированной);
  • формировать запросы по невыясненным платежам, документам, в которых ИП сам обнаружил ошибки оформления;
  • получать уведомления налоговой инспекции об ошибочном указании реквизитов в платёжном документе;
  • инициировать проведение сверок с бюджетом;
  • оформлять другие документы, которые по требованию Налогового кодекса РФ должны визироваться УКЭП.

УКЭП - расширенные возможности для ведения бизнеса

Возможности личного кабинета налогоплательщика для ИП

Из десятка необходимых для бизнеса услуг, которые можно получить через личный кабинет, отметим несколько ключевых.

Контроль и сдача налоговой отчётности

Доступ к онлайн-отчётности по налогам имеют только ИП, у которых есть сертифицированная электронная подпись (УКЭП).

Судя по вопросам налогоплательщиков на сайте ФНС, система часто даёт сбои на определённых этапах, что логично в период тестирования. Ещё один минус - пока услуга доступна не в полном объёме (например, налоговые декларации по НДС через этот сервис не принимаются).

Но когда процесс электронной подачи документов будет полностью отработан, этот сервис станет более понятным и доступным.

Чтобы воспользоваться данным интернет-сервисом, необходимо выполнение ряда технических условий. Поэтому предварительно внимательно ознакомьтесь с Порядком представления налоговой и бухгалтерской отчётности в электронном виде через интернет-сайт ФНС России.

https://service.nalog.ru/nbo/

Для представления отчётности через ЛК ИП должен иметь:

  • ключ ЭП (выдаётся специальным удостоверяющим центром);
  • идентификатор абонента (можно получить на сайте ФНС в разделе «Электронные сервисы»);
  • криптографическую защиту (минимум КриптоПро 3.6);
  • корневой сертификат УЦ ФНС России;
  • корневой сертификат УЦ, выдавшего ключ ЭП; Internet Explorer 6.0 и выше (для Intenet Explorer 10 и 11 нужно использовать режим совместимости);
  • доступ к порту 443. ПК «Налогоплательщик ЮЛ» (полная информация есть в разделе «Программные средства» сайта ФНС).

Главный пункт здесь - «Налогоплательщик ЮЛ» - система автоматизированной подготовки документов отчётности, расчёта страховых взносов, справок о доходах, спец. деклараций и др. Нужна для формирования транспортного контейнера.

ПК Налогоплательщик ЮЛ - сервис формирования основных документов налоговой отчётности в электронном виде

Регулярная отчётность ИП зависит от выбранной системы налогообложения.

Существует 3 основных вида облегчённых режимов для частного предпринимателя:

  • «Упрощёнка» (УСН 6 или 15%) - специальный налоговый режим. Самый простой для ИП при взаимодействии с инспекцией, который заменяет 3 налога.
  • ЕНВД (15%) - единый налог на вменённый доход. Вне зависимости от заработка, бизнесмен отчисляет государству 15% от дохода. Применяется к отдельным видам предпринимательства. Например, к ИП, занимающимся розничной торговлей, общественным питанием, ветеринарными услугами и прочее.
  • ЕСХН (6%) - единый сельскохозяйственный налог, когда фермер платит 6% отклонения между его доходами и расходами. Главное условие применения этого режима - доход от сельскохозяйственной деятельности должен быть более 70%.

Организации (индивидуальные предприниматели), которые не производят сельхозпродукцию, а только осуществляют её первичную или последующую (промышленную) переработку, не вправе применять ЕСХН.

ФНС РФ

https://www.nalog.ru/rn77/ip/ip_pay_taxes/esn/

Таблица: регулярность, срок и отчётность ИП по УСН, ЕНВД и ЕСХН

Применение УСН не освобождает от исполнения функций по исчислению, удержанию и перечислению НДФЛ с заработной платы сотрудников.

По общему режиму налогообложения предприниматель платит 3 налога.

Таблица: регулярность, срок и вид отчётности ИП по ОСНО

Налоговая отчётность в ЛК - это реально

Закрытие ИП

Когда предприниматель решает закончить свою деятельность, он имеет право в личном кабинете ИП (на сайте госуслуг или ФНС):

  1. Сформировать заявление «о государственной регистрации прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с принятием им решения о прекращении данной деятельности» (форма № Р26001);
  2. Оплатить госпошлину - 160 рублей;
  3. На шестой рабочий день лично (или через законного представителя) забрать лист записи ЕГРИП в инспекции.

А вот для закрытия частного предприятия, в котором есть наёмные работники, необходимо до отправки документов в налоговую уволить работников и полностью рассчитать их, а также сдать за них отчётность в Пенсионный фонд.

Документ, подтверждающий представление сведений в территориальный орган Пенсионного фонда, необязателен. Если заявитель не представит этот документ, нужную информацию территориальный орган Пенсионного фонда направит налоговому органу в электронном виде в рамках межведомственного обмена.

ФНС РФ

https://www.nalog.ru/

Оплата налогов, сборов и формирование платежей в бюджет

В личном кабинете ИП есть возможность сформировать платёжный документ для перечисления налогов, торговых сборов и иных платежей в бюджетную систему, оплатить их банковской картой, или распечатать квитанцию для оплаты в банке.

Как открыть личный кабинет ИП

Необходимые для предпринимательства онлайн-ресурсы - сайт государственных услуг ЕПГУ и интернет-портал Федеральной налоговой службы России.

Регистрация ИП в личном кабинете портала «Госуслуги»

Создать личный кабинет предпринимателя на сайте госуслуг можно из подтверждённой учётной записи физического лица. Это значит, что для формирования учётной записи ИП надо сначала зарегистрировать физлицо, а следом - ИП.

Для этого необходимо пройти следующие шаги:

  1. На главной странице портала ЕПГУ внести личные данные - Ф. И. О., СНИЛС и паспортные данные, а также телефон и электронную почту. Это необязательный пункт, внести данные можно сразу в МФЦ (многофункциональном центре). Но в этом случае регистрация немного затянется.
  2. Когда завершится автоматическая проверка данных, система известит вас, что можно идти дальше. Обычно это занимает несколько минут.
  3. Главный шаг - засвидетельствовать личность. Быстрее всего получится это сделать в любом МФЦ в вашем городе.
  4. В результате у вас появится Подтверждённая учётная запись в личном кабинете физ. лица.
  5. Следующий шаг - формирование учётной записи индивидуального предпринимателя. На этом этапе надо внести в регистрационную форму ЛК данные ИП (ОГРНИП, например).
  6. Система проверит правильность данных по ЕГРН (Единому госреестру налогоплательщиков) и ЕГРИП (Единому госреестру индивидуальных предпринимателей).
  7. На электронную почту, указанную при регистрации, придёт уведомление о прохождении регистрации.

Многофункциональный центр - место, где можно засвидетельствовать личность, если вами уже пройдена первичная регистрация на сайте госуслуг; сразу зарегистрировать учётную запись; восстановить доступ к личному кабинету; удалить учётную запись. Понадобится паспорт для освидетельствования личности, в остальных случаях - дополнительно СНИЛС.

Перечень аккредитованных центров есть на сайте госуслуг, найти ближайшие из них не составит труда. В каждом городе их множество, это центры операторов связи, офисы банков, автономные учреждения, администрации и прочее.

Все государственные услуги онлайн на одном портале

Можно также заказать код подтверждения личности по почте, но это отнимает время: документ формируется около месяца, после получения уведомления от Почты России необходимо лично подойти в отделение.

Как получить доступ к ЛК налогоплательщика на сайте ФНС

Доступ к личной странице ИП на сайте налоговой проходит аналогично, как и на портале госуслуг. Сначала кабинет регистрируется на частное лицо, затем - на ИП.

Зарегистрировать личный кабинет физлица можно одним из трёх вариантов:

  1. Самый простой путь - с помощью учётной записи на ресурсе ЕПГУ (на вкладке ЛК есть отдельная кнопка «Госуслуги»). Нужно учесть, что авторизация в ЛК ФНС пройдёт только при условии, если человек идентифицировался (через Центр обслуживания или Почту России);
  2. Можно воспользоваться регистрационной картой. Её налоговики обязаны выдать человеку в любой инспекции ФНС (вне зависимости от прописки);
  3. Также при регистрации ЛК физлица можно использовать УКЭП (если она есть).

После этого, чтобы войти в личный кабинет предпринимателя, достаточно ввести данные по ИП (ОГРНИП, например).

При простой регистрации ИП (вводится только логин и пароль) функционал кабинета будет ограниченным. При входе через УКЭП предприниматель получает расширенный доступ ко всем функциям личного кабинета налогоплательщика.

Видео: личный кабинет налогоплательщика - индивидуального предпринимателя

Шаги при регистрации личного кабинета предпринимателя и УКЭП достаточно просты и удобны. При этом данные опции открывают бизнесмену возможность вести дела, не отвлекаясь на посещение кабинетов чиновников и регуляторов, оперативно решать вопросы налогообложения, быстро подтверждать свои намерения и действия. В век цифровых технологий необходимо идти в ногу со временем, это экономит деньги и нервы.